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農(漁)會信用部應禁止辦理以提現為名，實為轉帳之交易，並列入內部稽核及自行查核重點
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- 發文機關：
- 行政院農業委員會農業金融局
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- 發文日期：
- 中華民國 106 年 07 月 14 日
- 法規分類：
- 解釋函令
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- 發文字號：
- 農金二字第1065074313號
- 生效日期：
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- 主旨：
- 為利存款資金流向及交易真實性之查核，農(漁)會信用部應禁止辦理以提現為名，實為轉帳之交易，並列入內部稽核及自行查核重點，請轉知所轄農(漁)會依說明辦理，請查照。
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- 說明：
一、檢送金融監督管理委員會106 年6 月27 日金管檢銀字第1060103830號函影本1份。
二、金融監督管理委員會考量財政部86年1月22日台財融字第86602852號函文所列事項，已於相關函令規範，爰停止適用。惟仍請督導所轄農(漁)會檢討內部控制制度，注意各項作業流程是否符合牽制原則，並落實執行各項作業規定，執行情形應列為內部稽核及自行查核重點。
三、另因應洗錢防制法於106年6月28日施行，請督導所轄農(漁)會應加強防制洗錢內部作業控制程序及員工訓練，並將與客戶應對方式納入防制洗錢教育訓練課程，以強化從業人員之相關訓練。